تحقیق درمورد محاسبه درصد سود شرکتها

اختصاصی از فایلکو تحقیق درمورد محاسبه درصد سود شرکتها دانلود با لینک مستقیم و پر سرعت .

لینک دانلود و خرید پایین توضیحات

فرمت فایل word  و قابل ویرایش و پرینت

تعداد صفحات: 9

به نام خدا

درآمد شرکتهای کوچکتر کمتر احتمال دارد که قابل پیش بینی و قابل انتظار باشند. بنابراین منتشر کردن اطلاعات ارزش مناسبتی بالاتری را به طور قابل مقایسه آماده خواهد کرد. در طول این بررسی ، نتیجه قابل اهمیت طوری که یک شرکت بر ارتباط شمول تمامی درآمدها موثر است وقتی که درآمدهای عملیاتی (مازاد نادرست) طبق چنین رفتاری ارائه داده می شود.

نتایج برگشتی از جدول 5.7 ، دوره کارکردی کوتاه و بلند را با ارتباط بازگشت درآمدها ثابت می کند. در دوره ی کوتاه مدت ، اثر یک توانایی قطعی با یک یا دو سال فاصله به شرط اینکه % 5/2 قدرت متوسط توضیحی برای شرکتهای در سطح پایین و % 17 برای شرکتهای سطح بالا ثابت می شود.

این برابری می کند با نظریه ایکه سرمایه دارای با ریسک بالای (به عنوان نماینده نفوذ مالی) شرکتها پاسخی بر اطلاعات درآمدها تکیه می کنند نسبت به شرکتهایی با ریسک پایین تر، در نتیجه امکان دوره های بی ثبات در چنین شرکتهایی وجود دارد.

نتایجی با روزنه ها و بخشهای زیاد، بر زمان زیاد ارتباط ارزشمند درآمدها برای اینکه توانایی کم و زیاد شرکتها به ترتیب به متوسط % 32 و % 43 بهبود یابد، دلالت می کند.

دلالت بر افزایش میزان توانایی در مدت زمان بالا جزئی موقتی است و تفاوت زمانی باعث شکست در کار است . این پیشنهاد می شود که اطلاعات درآمدی از سیر بلند مدت شرکتهایی با ریسک پایین مهم تر است . در دوره های جریانهای مازاد درآمد بار دیگر شواهد کم برای اثر توانایی و نفوذ با ارتباط شمول تمامی درآمدها پیشنهاد می شود.

5-4-5- تماس و برخورد اندازه بخشهای گزارش رسمی

نتایج برگشت مدلهای 18- 5 و 17- 5 و 16-5 در جدول 8-5 به نمایش گذاشته شده. نتایج برای مدل 16-5 همانند مدل 508 است و یک رابطه ی مثبت بین زمان (به عنوان و سطح برگشتی) و قدرت توضیحی حسابداری درآمد برای گزارش رسمی است. مدلهای برگشتی 17- 5 و 18-5 ، 3 ماه و 6 ماه درخواست عقب افتادن برای تقدم و تاخر قیمتهای گزارش می کنند، و هر دو نسبت ساده ی زودگذر داخلی بین درآمدها و گزارشها که شبیه معادله 16 – 5 می باشد را شرح می دهند.

جدول 7-5 . اثر نیروی مالی بر سود عملیاتی و افزایش ارزش نسبت جریانهای مقداری نادرست تحلیل همگرایی خطی .

قسمت A: شرکتهای دسته پایین

قسمت B: شرکتهای دسته بالا

خلاصه ی نتایج نشان داده شده در این جدول نتایج سود بازگشتی برای مدلهاست .

(8-5)

(10-5)

(11-5)

در واقع rit دلالت دارد بر بازگشت موجودی که در فاصله ی بالای دوره ی زمانی جمع می شود DPit به معنای سود عادی است و EIit اقلام فوق برنامه است. REVit تخمین ارزش دارایی است و FXit تبدیل واحدهای پول خارجی می باشد . SUNDit رجوع بر اقلام گوناگون می کند که تعادل ایجاد می کند بر مفصل بندی تمامی درآمدها DSit انبوه جریانهای مازاد نادرست می باشد . همه توسط ارزشهای بازار و انبوه دوره های زمانی بالا، داخلی های پی در پی درجه بندی شده است اطلاعات به دو قسمت دسته بالا (قسمت A) و شرکتهای دسته پایین (قسمت B) توسط جیزه بندی لوازم بزرگ نقسیم می شوند، که برابر است با سطح آماری 10 درصدی و سطح آماری 5 درصدی و برابر است با سطح آماری 1 درصدی.

معادله های 9-5. 11-5 نیز تخمین استفاده از دوره های مختلف می باشد هر چند رویه ی نتایج تغییر نمی کند و از این روایتها گزارش نشده اند

نتایج انجام شده هر چند نشان می دهد که AMQ یک نتیجه ی مطمئن تر در دوره های قدرت توضیحی (R2) و ضریب بالاتر دوره کوتاه مدت آماده می شود . ضریب و R2